最新！中基协更新私募管理人审计报告填报数据，共计160个字段（附新旧对比表）

根据中基协系统最新提示，为保障系统的数据安全与稳定运行，2022年1月30日17：00至2022年2月7日8：30，协会将对资管系统进行运营维护，期间系统将暂停服务。

请系统用户合理安排系统登录使用时间，统筹规划登记备案及相关信息报送的时间安排；暂停服务期间有自律核查任务到期的机构，可以在系统恢复运行后顺延办理。

积募温馨提醒：根据中基协相关规定，私募管理人需要在1月底完成基金产品2021年第四季度季度更新和信披季报的报送。由于协会系统将暂停服务，因此各位管理人需要在1月30日17:00前完成季度更新、季报的相关报送事宜。

产品季度更新（2021年第四季度）

截止时间：1月30日

报送对象：所有私募基金产品

报送方式：AMBERS系统

注意事项：

（1）内容包括私募基金投资者信息更新和私募基金运行信息更新。在“投资者信息更新”中，若有新增投资者，需上传新投资者风险揭示书。如公司型/合伙型基金有新增投资者，需要先将新签署的募集材料在“产品重大事项变更”处上传，完成后再做季度更新。

（2）管理人需要根据最新季度的投资者明细，新增投资者定向信批账号；对于已赎回的投资者，信批系统会自动关闭账号。

产品季报（2021年第四季度）

截止时间：1月30日

报送对象：证券类私募投资基金

报送方式：信披系统

注意事项：

（1）股权类鼓励报送，暂不强制。

（2）需向协会私募基金信息披露备份系统（https://pfid.amac.org.cn）和投资人双向报送。

据部分私募管理人反馈，1月26日在AMBERS系统收到协会发送的待办通知，主要涉及2项尚未报送的事务：

• 2021年度管理人信息更新

• 2021年度审计报告

但是，部分已经提交过2021年度管理人信息更新的私募管理人仍然收到了待办通知；也有私募管理人按照待办要求提交了年度信息更新，但待办事项仍然没有消失。

经私募小伙伴电话咨询协会，初步判定为无差别发送，在此提醒大家，如果已经做过年度信息更新，可以不用再报送。如果实在不放心，可以提交无变更内容的报送。

另外，根据协会最新通知，审计报告需要在6月30日之前报送。

今年1月初，中基协曾在AMBERS系统里提示，2021年度管理人经审计的财务报告填报系统正在根据新会计准则更新，同时2021年度私募基金财务监测报告填报系统也正在更新，预计1月底上线后再进行填报。

今天，中基协AMBERS系统里正式上线了更新以后的管理人审计报告报表，更新了很多科目，初步判断下来和基金产品的年度财务监测报表看齐，并且全部适用了新会计准则。

更新后，字段总数从原来的140个增加到160个，其中1级字段37个、2级字段65个、3级字段53个、4级字段5个。填报说明中还特别指出，本表数据如存在未涉及的，相关科目处请填“0”，不可留空。

在管理费收入方面，新版审计报告填报字段修改为“固定管理费收入”，需填列本年发生的基于产品净值、基金规模等按照固定费率收取的管理人报酬。

在投资收益部分，增加了对联营企业和合营企业的投资收益、以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益、持有或处置本管理人跟投私募基金的投资收益3个2级字段。

增加了1级字段净敞口套期收益，反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。如为套期损失，以“-”号填列。 

另外，删除了需上传的Excel格式的资产负债表、利润表、现金流量表；在会计师事务所信息方面，增加了事务所的统一社会信用代码、营业执照、联系人、电话、邮箱、办公地址等信息，并且需要填写审计报告意见类型是否为标准无保留意见。