6月私募合规日历 | ​中基协延长部分首发基金备案、年度财务信息、财务监测报告时限

截止时间：6月30日

报送对象：2021年未完成15学时远程培训的从业人员

报送系统：远程培训系统

注意事项：

（1）每年需要完成15个学时的后续培训，其中职业道德培训不少于5学时。

（2）考试成绩长期有效，超过4年后，入职时补齐30学时或者重新考试皆可。

（3）当年未完成15学时的，需在次年6月30日前补齐。

（4）如未按时完成远程培训，会对相关人员进行异常公示，连续三年未达到后续培训要求将会被取消基金从业资格。

截止时间：6月30日

自查对象：全体私募基金管理人

注意事项：

（1）私募基金管理人应当每半年开展一次适当性自查，形成自查报告（自查报告无需向监管报送，存档备查即可）。

（2）自查过程中，发现违反《证券期货投资者适当性管理办法》规定的问题，应当及时处理并主动报告住所地中国证监会派出机构。

（3）鼓励私募基金管理人将投资者分类政策、产品或者服务分级政策、自查报告在公司网站或者指定网站进行披露。

（4）私募基金管理人应当妥善保存其履行适当性义务的相关信息资料，对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限不得少于20年。

自查报告模版：

https://www.2in20.com/document-details/48

截止时间：6月30日

报送对象：私募基金管理人

报送方式：多边税务数据服务平台

（https://aeoi.chinatax.gov.cn/）

报送内容：

（1）若私募管理人之前未注册过多边平台的，首先需完成多边税务数据服务平台注册。

（2）注册完成之后对在本私募机构开立的金融账户（如私募机构的投资者账户）进行尽职调查，判断其是不是“非居民金融账户”。

（3）尽调完发现没有“非居民金融账户”，则可以进行“零申报”。如果是“非居民金融账户”，需要收集相关账户信息并记录报送，做“非零申报”。

（4）“零申报”截至5月31日，“非零申报”截至6月30日。

截止时间：6月30日

报送对象：全体私募基金管理人

报送方式：资管系统

注意事项：私募基金管理人应于每年6月30日前通过AMBERS系统提交上一年度CRS年度报告。

截止时间：7月31日

报送对象：全体私募基金管理人

报送方式：资管系统

特别提醒：

（1）需同步报送私募管理人审计报告。

（2）“年度财务报告和审计报告文件”是两份文件，管理人编制的年度财务报告和会计师事务所出具的审计报告。其中，财务报告可以使用会计师事务所出具的审计报告后附的财务报告版本。财务报告及审计报告的具体编制要求以财政部相关准则要求为准。

（3）目前，中基协资管平台2021年度管理人经审计的财务报告填报系统已根据新会计准则更新。

报送对象：私募股权投资基金（含FOF）、创业投资基金（含FOF）及私募资产配置基金

报送方式：资管系统

注意事项：

（1）基金成立日在2021年10月1日（含）之后，2021年度的财务监测报告信息中“审计信息”栏目为选填项，仅需按表格中的数据格式填写财务监测报告。

（2）基金清算前需填报完成年度财务监测报告。

（3）对于更换管理人的基金产品，2021年度私募基金财务监测报告的填报主体以系统生成的待办任务为准。

涉及对象：2021年5月27日-2022年5月26日完成登记但尚未备案首只基金的私募管理人

相关政策：

（1）首支私募基金备案时限由现行的12个月延长至18个月。

（2）2022年5月26日之后新登记私募管理人的首支基金备案时限保持12个月不变，若后续存在疫情等特殊情况将另行通知。

相关政策：

（1）2022年加入协会的所有会员机构，减免当年会费。

（2）对于因受疫情影响会费交纳出现暂时困难的会员机构，2022年会费交纳截止时间由2022年12月31日延期至2023年6月30日。