攘外必先安内，投资成功的管理人，其内部一定体系完善、架构层次分明。毕竟，投资经理成功的背后，离不开合规风控的护航和运营/人力/行政等等部门的支持。今天就来解读一下，一个健康健全的管理人应该长什么样吧~
提问：私募机构都有哪些部门？各个部门都负责什么工作？分工是按照老板的规划还是需要参照什么标准吗？
带着这几个问题，今天就来学习研究一下私募管理人内部控制相关事项~
#1
内部控制要点
根据《私募投资基金管理人内部控制指引》第8-14条，积募整理出5大要点：
1.坚持专业化经营
私募基金管理人应当遵循专业化运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。专业化经营对私募管理人的名称和经营范围提出了明确要求，即私募基金管理人应当在名称中标明“私募基金”“私募基金管理”“创业投资”字样，并在经营范围中标明“私募投资基金管理”“私募证券投资基金管理”“私募股权投资基金管理”“创业投资基金管理”等体现受托管理私募基金特点的字样。私募基金管理人应当专注从事私募基金管理业务，不得从事P2P、保付代理、小额贷款等私募基金存在冲突的业务。
2.防范重点风险
私募基金管理人应当防范不正当关联交易、利益输送和内部控制风险，保护投资者利益和自身合法权益。在私募基金领域，治理重点涉及股权结构、实际控制、管理机制，重点关注关联交易，关联交易并非禁止，关键是要规范、透明，需要向投资者进行披露，能够有效防止利益冲突，坚决禁止利用基金资产进行利益输送。
3.明确组织架构
私募基全管理人应当建立健全职责明确、相互制约的组织结构。一是要建立必要的防火墙制度和业务隔离制度，对具有利益冲突的业务进行隔离。二是不同部门要有合理、明确的授权分工，操作上相互独立。
4.有效人力管理
私募基金管理人应当建立有效的人力资源管理制度，确保工作人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。
5.独立合规风控
私募基金管理人应当设置负责合规风控的高级管理人员。负责合规风控的高级管理人员，应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。
#2
内部组织架构
因此，对于私募管理人来说，一个完善的组织架构应该能够满足专业化经营的需求，部门及岗位设置应当围绕主营业务来合理安排。以公司型的私募管理人为例，我们来看下常规的组织架构：
在人员不足的情况下，可适当减化部门及岗位设置，比如减少市场营销、综合管理部、研究部以及其他部门人员数量，但投资管理部、合规风控部、基金运营部建议保留。合伙型私募管理人的组织架构可以参考，并进行相应变化，比如股东会变为合伙人大会、总经理变为执行事务合伙人（委派代表）等。
在以上组织架构中，股东会为最高权力机构，决定公司的经营及投资方针等重大事项。董事会则对股东负责，根据公司法及公司章程，执行股东会的相关决议（部分规模较小的私募管理人未设置董事会，仅设执行董事负责相关事宜）。总经理以及副总经理为代表的高管为经营管理团队，负责公司的日常运营、投资管理等相关事务，私募管理人应至少具备2名高管。风险控制委员会主要负责公司风控相关机制的制定及实施，监督评估各项制度执行情况，对投资项目或者产品的合规性进行审核。投资决策委员会主要负责审议基金产品的投资或者退出相关事项，并作出决策，监督投资部门的行为。其他各部门在相关职责范围内行事。
公司股东会、董事会、高管及各部门的相关职责与义务，需要在公司章程以及其他相关的制度中进行明确的规定，各部门有合理及明确的授权分工，操作相互独立，体现职责明确、相互制约的原则。
#3
内部控制制度
根据中基协发布的登记清单，私募管理人需要具备的基本制度包括：
运营风险控制制度
信息披露制度
机构内部交易记录制度
防范内幕交易、利益冲突的投资交易制度
合格投资者风险揭示制度
合格投资者内部审核流程及相关制度
私募基金宣传推介、募集相关规范制度
其他制度（如防范关联交易，利益输送等制度）
如果是证券类私募管理人，还应该有：
公平交易制度
从业人员买卖证券申报制度
除了以上的制度之外，根据日常业务的实际需求，积募还建议大家建立以下制度：
奖金递延发放制度（证券类）
基金托管与外包业务管理制度
风险隔离制度
财产隔离制度
投资决策委员会议事规则
投资者适当性管理制度
投资者评级及分类制度（含投资者转化）
产品分类及管理制度
销售募集机构遴选制度
培训考核及执行规范制度
投诉及纠纷解决制度
廉洁从业管理制度
授权管理制度
员工管理制度（含员工激励及违纪处理）
非居民金融账户涉税信息尽职调查和信息报送制度
档案管理制度
信息技术管理制度
以上所列内控制度基本上覆盖了私募管理人的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面，能够满足协会在《内控指引》中关于全面性、相互制约、执行有效、独立性、成本效益、适应性等原则的要求。如果以上制度得到有效执行，基本上能够保证公司遵守私募基金相关的法律法规和自律规则，防范经营风险、保障私募基金财产的安全、完整，确保私募基金、管理人财务和其他信息的真实、准确、完整、及时。
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